作者：高恒

6月20日，重庆对外经贸集团有限公司（以下简称“重庆对外经贸”）发布公告称，旗下两家子公司未清偿到期债务共3项，合计1.443亿元。

(资料图)

公告称，截至目前本公司合并范围内分公司重庆对外经贸集团有限公司大宗贸易分公司和子公司重庆渝贸通供应链管理有限责任公司发生未能清偿到期债务的事项。其中，大贸公司未能清偿债务一项，债务类型为国内信用证，债券人为华夏银行，债务余额为7918.67万元；渝贸通未能清偿债务两项，债务类型为承兑汇票，债券人为农商行，债务余额分别为4915.72万元、1598.5万元。

对于应对措施，重庆对外经贸表示，正在与银行沟通接续方案。

重庆对外经贸还承诺公告内容的真实、准确、完整、及时，按照规定及时披露后续信息。

与此同时，重庆对外经贸还在4月26日延期了2022年年度报告及2023年一季度报告的公告披露。

重庆对外经贸表示，延期报告披露的原因是因为公司年度报告编制与审计工作未达计划，基于谨慎考虑2022年年度报告及2023年一季度财报延期披露，预计在2023年6月30日完成相关披露。

根据此前财报显示，重庆对外经贸2017-2021年营收分别为276.11亿元、300.37亿元、318.25亿元、233.39亿元、257.57亿元，营收陷入瓶颈；净利润分别为3.51亿元、1.62亿元、1.59亿元、7253万元、6797万元，净利润持续下降。

主营业务方面，主要是贸易和工程两项，2017-2021年贸易业务营收分别为233.54亿元、257.12亿元、269.89亿元、185.33亿元、199.99亿元；总营收占比分别为84.82%、85.76%、84.91%、79.49%、77.68%；工程业务营收分别为28.26亿元、34.47亿元、40.68亿元、39.62亿元、42.75亿元；总营收占比分别为10.26%、11.5%、12.8%、17%、16.61%。

截至2021年，重庆对外经贸的净利率为0.27%，已经降至2017年以来最低。

重庆对外经贸资产负债率一直保持在70%以上，2017-2021年以及2022年前三季度总负债分别为177.41亿元、158.22亿元、163.86亿元、169.81亿元、155.34亿元、160.22亿元。

2017-2021年以及2022年前三季度有息负债分别为72.97亿元、72.12亿元、89.18亿元、84.57亿元、79.33亿元、79.6亿元；占负债总额分别为41%、45.5%、54.4%、49.8%、51%、49.7%。

2022年前三季度报告显示，重庆对外经贸有息负债中短期债务为48.98亿元、应付票据为19.96亿元、一年内到期非流动负债34.48亿元，可见其短期债务压力不小。

另外，截至目前，重庆对外经贸存续债券2只，债券存量规模7.4亿元，其中1-3年以内到期规模有3亿元。一年以内到期规模有4.4亿元。

截至2022年前三季度，重庆对外经贸经营现金流1.61亿元，同比下降25%；投资现金流1908.63万元，同比下降82.6%；筹资现金流亏损7.3亿元，同比扩大18.3%；净现金流亏损5.41亿元，同比扩大69%；期末现金及现金等价物余额19.6亿元。

2022年7月22日，上海新世纪资信评估投资服务有限公司发布的《重庆对外经贸（集团）有限公司及其发行的19渝外贸MTN001与20渝外贸MTN001跟踪评级报告》就曾指出，重庆外经贸贸易及建筑施工业务竞争优势不足，竞争压力较大。在疫情尚未完全消退和油价持续上涨的情况下，公司贸易物流成本大幅上升，盈利压力加大；另外，负债率虽有所下降但仍偏高，且兑付主要集中在2022-2023 年，存在一定中短期集中偿债压力。